1. INTRODUCTION
La
sous-traitance dans JDE est traitée comme une opération particulière de la
gamme. Cette opération est sur un poste de charge particulier de
sous-traitance.
Les intérêts que l’on trouve à utiliser la
sous-traitance standard JDE sont multiples. Notamment, l’intégration du coût
de sous-traitance dans la valorisation dans une composante de coût particulière
D1, ou encore la génération automatique de la commande de sous-traitance à
partir du lancement d’OF, ainsi que l’avancement automatique des OF à la réception
des articles en retour de sous-traitance. Un autre intérêt est aussi de
pouvoir effectuer un lien entre l’OF (fabrication) et la commande fournisseur
(achats).
Je tiens à signaler le fait que des commandes fournisseurs seront donc créées hors du service achat, une procédure est donc à mettre en place pour une bonne synchronisation. Nous souhaitons que l’édition des commandes reste centralisée aux achats à des fins de vérification et signature.
1.1.
Création d’un article de sous traitance
Pour
utiliser la sous-traitance JDE, il faut créer un article de sous traitance
constitué de la façon suivante : code produit fini * OP n° opération de sous-traitance.
Le
système détectera par ce moyen que cet article est associé à la
sous-traitance.
Les
caractéristiques de ces articles sont les suivantes :
·
Type de stockage : X
(attention, la commande fournisseur sera passée sur cet article).
·
Clé GL : construite de la
manière suivante : F, E ou S si fournisseur Français, Etranger, ou
filiale + code produit.
·
Type de ligne : ST
·
Niveau coût matière : 3
(pour aller chercher le coût d’achat dans la méthode de coût d’achat 08)
Dans
la fiche article magasin, les données précédentes doivent être initialisées
comme ci-dessus. Il faut rajouter les données ci-dessous :
·
Référence fournisseur : à
titre indicatif.
·
Clé GL : au niveau de
l’emplacement (touche F11)
·
F6 : Méthode de coût d’achat
doit être à 08 et le prix d’achat doit être dans 08. (Ou dans une autre méthode
à définir).
Les
méthode 07 et 20 doivent être initialisées avec la valeur de la prestation,
sinon la valorisation ne prendra pas en compte la sous-traitance.
1.2. Gamme
Voici l’exemple d’une gamme possédant une opération de sous-traitance :
Il s’agit de l’opération
15. On constate que cette opération ne comporte pas de temps opératoires.
3003 Saisie/modif. gamme Usine. . . . . GER Révision art. Type gamme . . M
Code Action. . . . I ATTENTION GAMMES MULTIPLES Code article . . . GTEST PLAN : MS-470-5 6504 Quantité lot . . . U N° plan Date au . . . . . * Aller à opération
Centre N° .Temps exécut. Heures Cons O Charge Opér. Description Mach M-O Prépar Prod GSPSRB 10,00 Scie DERY HESKA 25,10 0,75 Cons ERESST 15,00 SOUS TRAITANCE ERET01 20,00 TOUR CAZENEUVE CNY 590 76,34 2,40 EREC02 25,00 CU MORI SEIKI MV 65 20,48 1,88 EREEMP 30,00 EMPAQUETAGE 6,00 0,25
|
Néanmoins en faisant F4 sur
l’opération 15, on constate que des données suplémentaires sont renseigner :
ERESST 15,00 SOUS TRAITANCE
Val du . 14/06/99 Type opér. % chevauchement. Attente. . 8,00
AU . 31/12/10 Pnt cptage. 0 Equipement Transfert. 4,00
Fourn. 900100 Cmde (Y/N). Y Composante coût . . D1 Effectif . 1,0
Opér suiv. Qualif Code opér . . Base temps . . . 2
% rendem. 100,00 % cum 100,00 Ligne/cell
Les 3 éléments à
renseigner pour une opération de sous-traitance sont les suivants :
·
Fournisseur : permet de générer
la commande de sous-traitance.
·
Cde = Y. Permet d’indiquer au
système qu’une commande fournisseur de sous-traitance doit être générée
lors de l’habillage de l’OF.
·
Composante de coût : mettre
D1. Cette composante de coût est une composante particulière utilisée par la
valorisation des produits pour séparer les coûts de sous-traitance des autres
coûts.
Cette dernière données
doit être prise en compte dans les éventuels spécifiques.
2. LA PROCEDURE DE TRAITEMENT DE LA SOUS TRAITANCE
2.1.
Lancement d’un OF
L’OF est créé sur
le produit fini.
48013 Saisie OF
Code d'action. . I N° OF. . . . . 37404 WG
Code article . . GTEST Date requise . 28/10/99
ATTENTION GAMMES MULTIPLES Qté demandée . 20,000 U
Description. . . POT DE PRESSION DN280 Qté fabriquée. 0,000
Descrip. statut. Qté rebutée. . 0,000
Type nomenclat . M Standard
Type gamme . . . M Type Magasin. . . . GER
Type Lot/SN . . . .
Statut . . . . . 10 Entête OF créé CC à imputer . GER
Priorité . . . . Code coût. . .
Code catégorie 1 Date début . . 21/10/99
Code catégorie 2 Date OF. . . . 22/09/99
Code catégorie 3 Date fin . . .
Référence. . . . N° OF regroupt
Planificateur. . 2608 Florence BRUNEAU Ind. révision.
Contrôleur . . . Code blocage .
Réf. client. . . Cmde Clt assoc
Descrip. POT DE PRESSION DN280
F5=Détails F6=Liste composants F8=Gammes F15=Référence R/A
2.2. Habillage d’un OF
Ce
programme permet la création de commande de sous-traitance. En interrogeant la
gamme associée à l’OF (touche F8 de l’écran de saisie des OF), on obtient
le numéro de commande fournisseur généré.
ERESST 15,00 SOUS TRAITANCE
Dte début 18/10/99 Type opér % chevauchmt. . Hres prép.
Dte dmdée 18/10/99 Pt cptage 0 Outil . Tps attente 8,00
C.Frns 101140 VP Effec. 1,0 N° message Tps transf. 4,00
% rendem. 100,00 % cum 100,00 Base temps . . . . . 2
2.3. Consultation de la commande fournisseur
Il est alors possible d’aller interroger cette commande fournisseur dans l’écran spécial de commande de sous traitance.
43111 Lignes commande fournisseur Magasin. . . . GER
Mode (F) . . . F Dev. sté FRF Code devise. DEM Date cmde. . . 22/09/99
Taux change. . 3,3538549 Annulée le . .
Date G/L . . . 22/09/99
Code Action. . C N° commande. . 101140 VP
Fournisseur. . 900100 AURNHAMMER BENEDICT
Livré à. . . . 135 Magasin GV/ERE GER
Date dmdée . . 18/10/99
Promis . . . . 18/10/99 Montant. . 119,27
Coûts approche Avenant. . . . 000 Aller à ligne. . .
Article Quantité Coût unit. Coût total TL O
GTEST*OP15 20,000 5,963 119,27 ST
Desc 1 . . sous traitance Date requise . 18/10/99
Desc 2 . . SOUS TRAITANCE Livr. promise. 18/10/99
Code immo. Date annul . .
Emplact. . Avnt 000 Date G/L . . . 22/09/99
UM Trans . U Magasin. . . GER Taux remise. . 1,0000
UM Achat . U Lot/NS . . . Rgle tarif . .
Dern stat. 220 Sous-livre. . Cmde associée. 37404 WG 15,000
Proch stat 280 Message impr. N° ligne . . . 1,000 Rév .
Rgle coûts Taxable . . . Y N° d'échange .
Demandeur : Destinataire :
F4=détails F6=Récap. F15=En-têtes F24=Autres Opt : 1=Info 3=Texte 9=Supp.
On constate dans cet écran
que le système a généré une commande dont :
·
Le fournisseur est celui saisi dans
la gamme.
·
L’article est l’article de
sous-traitance.
·
La description 1 est la description
1 de l’article de sous-traitance
·
La description 2 est la description
de l’opération de sous-traitance.
·
Le coût unitaire a été recherché
dans l’écran des coûts de l’article de sous-traitance.
· La date requise est fonction du jalonnement des opérations
2.4. Réception de la commande fournisseur
4312 Réception par N° commande Récept. (Y).
Mode (F) . . . . F Dev.sté FRF Code devise. DEM Magasin. . . GER
Taux change. 3,3538549 Date G/L . . 24/09/99
N° commande. . . 101140 VP
Fournisseur. . . 900100 AURNHAMMER BENEDICT
Date réception . 24/09/99
N° réception . .
Remarque frns. .
ID conteneur . . Aller ligne.
O Poste Article/compte Quantité UM Libellé Dest.
7 1,000 GTEST*OP15 20,000 U sous traitance
Opt:1=Acompte 4=emplcts 7=Soldée 8=Annul. 9=Suppr.F4=Détails F24=Autres
L’écran suivant apparaît :
3103 Quantités et statuts gamme
Article GTEST sous traitance
N° N° . . . Quantités. . . . OP
OF Ty Opér. Fabriquée Rebutée UM Op
37404 WG 15,00 20,000 U
Val. actuelles . . 0,000 0,000 U
F3=Sortie F15=Statut qté F24=Autres touches
2.5.
Consultation de l’avancement de l’OF
31122 CONSULT quantités OF (suivi) Magasin. . . GER
Date requise 28/10/99
Code Action. . . . . I
N° d'OF. . . . . . . 37404 WG POT DE PRESSION DN280
Code article . . . . GTEST POT DE PRESSION DN280
Quantité demandée. . 20,000 U PLAN : MS-470-5 6504
Quantité fabriquée . 0,000
Quantité rebutée . . 0,000
Date de fin prévue . 20,000
% - rendement prévu. . . . 100,00
. . . . Quantités . . . . % rend.
N° op. Description Fabriquée Rebutée UM St Rendemt
10,00 Scie DERY HESKA R 20,000 0,000 U 16 100,000
15,00 SOUS TRAITANCE R 20,000 0,000 U 100,000
20,00 TOUR CAZENEUVE CNY 590 R 0,000 0,000 U
25,00 CU MORI SEIKI MV 65 R 0,000 0,000 U
30,00 EMPAQUETAGE R 0,000 0,000 U
F4=Qtés standard
F5=Réceptions OF F15=Temps/OF
F24=Autres touches
3.
ASPECTS
COMPTABLES DE LA SOUS TRAITANCE DANS JDE
3.1. reception sur commande de sous-traitance
La réception génère 2 jeux d’écritures :
un jeu réception de commande d’achat (débit section, crédit FNP) et un jeu
consommation sur OF ( crédit section, débit en-cours).
3.1.1
Saisie des quantités receptionnees
Les ICA Achat habituelles sont mises en oeuvre (type de document OV) :
· Au débit de l’ICA 4310 : montant = qté réceptionnée * coût stock article *Opxx (coût standard par exemple) .
· Au crédit de l’ICA 4320 (FNP) : montant = qté réceptionnée * prix d’achat.
· Au débit/crédit de l’ICA 4335 : montant = qté réceptionnée * (prix d’achat - coût standard composante A1).
· Au débit/crédit de l’ICA 4337 : montant = qté réceptionnée * (coût standard total -coût standard A1). NB : cette ICA est rarement mise en oeuvre.
Je propose ici d’indiquer sur l’ICA 4310 une ou plusieurs sections spéciales de sous-traitance qui se solderont en fin de mois en compte de résultat sur la ligne Ecart section CD (proposition à débattre).
Les centres de charge sous-traitance seront reliés aux sections de sous-traitance par le code catégorie 7 du centre de charge sous-traitance (ex : 601 -> G921601).
Il est préférable à mon avis de ne pas indiquer
ici un compte d’en-cours G93xxxx.
3.1.2 Saisie des quantités fabriquees / rebutees
L’opérateur indique sur l’écran 3103 les quantités fabriquées / rebutées.
Dans l’interface GPAO vers Analytique de fin de mois, les ICA GPAO suivantes seront mises en oeuvre (type de document IH) :
· Au crédit du compte G921sss.930ppp : montant = qté fabriquée * coût standard article *OPxx.
sss : section indiquée en code catégorie 7 du centre de charge, ppp : code produit, 3 caractères de droite de la clé G/L.
· Au débit de l’ICA 3120 (en-cours) : montant = qté fabriquée * coût standard article *OPxx.
Compte = G930ppp.objet à définir
3.2. declaration de production
L’opérateur indique les quantités fabriquées /
rebutées et solde l’OF.
Dans l’interface GPAO vers Analytique de fin de mois, les
ICA GPAO habituelles seront mises en oeuvre (type de document I1, IS) :
·
Au débit de l’ICA 3130 (stock article fabriqué) : montant
= qté fabriquée * coût standard article fabriqué (composante par composante)
.
· Au crédit de l’ICA 3120 (en-cours) : montant = qté fabriquée * coût standard article fabriqué (composante par composante) .
3.3.
comptabilisation des ecarts
Dans l’interface GPAO vers Analytique de fin de mois, les ICA GPAO habituelles seront mises en oeuvre (type de document I1, IS) :
· Au débit/crédit de l’ICA 3280 (écart sur OF) : montant = écarts (composante par composante) .
compte : G980ppp ou G961ppp.981300 (écart OF CD)
·
Au débit/crédit de l’ICA 3120 (en-cours) : montant = écarts
(composante par composante) .
Remarque : si on a déclaré à la réception une quantité rebutée, le montant correspondant se retrouvera en écart sur l’ICA 3280.